前受金や仮受金が一緒に入金された場合の消込（過入金） – 奉行クラウドヘルプセンター

概要

自社で管理している回収予定額よりも多く入金された場合で、その差額が次月分の前受金だった場合は、前受金として計上します。仮受金としても計上できます。

参考	用途が不明な場合は、以下のどちらかで処理できます。仮受金として計上する差額を入金情報の未処理額として残し、別途処理する過入金額を0にして消込します。前受金・仮受金として計上した後の処理の流れは、以下をご参照ください。前受金の場合はこちら仮受金の場合はこちら過入金分を過入金額に自動計上するか、入金情報の未処理額として残すかを設定できます。詳細は、こちらをご参照ください。

参考	前受科目・仮受科目前受金・仮受金を計上する際は、前受科目・仮受科目を入力する必要があります。［請求先］メニューの［入金］ページで初期値を設定できます。［請求先］メニューでは、新規登録時の各項目の初期値を設定できます。あらかじめ、前受科目・仮受科目の初期値を設定しておくことをおすすめします。詳細は、こちらをご参照ください。

［入金消込］メニューまたは［入金伝票］メニューで、前受金や仮受金として処理する方法を説明します。

例	回収予定額100,000円、入金額110,000円で、差額の10,000円を前受金として処理する場合

参考

『勘定奉行クラウド』や『勘定奉行Smart/勘定奉行11』と業務連携（仕訳伝票の作成）する場合
仕訳は以下のように起票されます。

借方

貸方

現金

（回収方法の入金科目）

110,000

売掛金

（債権取引の債権科目）

100,000

前受金
（過入金科目）

10,000

明細で「前受」を選択して入力します。

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