概要
他勘定振替仕訳と棚卸仕訳の科目は、以下の「在庫取引」によって決まります。
- 他勘定振替仕訳の科目
他勘定振替伝票の明細項目「在庫取引」 - 棚卸仕訳の科目
［棚卸仕訳連携］メニューの項目「在庫取引コード－期末棚卸」「在庫取引コード－棚卸減耗」「在庫取引コード－期末評価」
在庫取引は、他勘定振替仕訳・棚卸仕訳の貸借の科目（払出先科目と払出元科目）の組み合わせを定義したマスターで、［在庫取引］メニューで自由に追加・変更ができます。
他勘定振替伝票の明細や［棚卸仕訳連携］メニューの在庫取引の科目の組み合わせで、他勘定振替仕訳や棚卸仕訳が作成されます。
ここでは、伝票の入力開始前に必要な在庫取引の設定手順を説明します。
在庫取引の設定手順
1. 仕入管理科目を登録する
仕訳で使用する科目は、『勘定奉行クラウド』と当サービスのそれぞれで登録が必要です。
当サービスで使用する科目は、［仕入管理科目］メニューで登録します。
- 在庫取引で使用する科目には、「在庫管理」に属する科目属性「他勘定振替元科目」「他勘定振替先科目」「資産科目」「棚卸科目」「棚卸調整科目」のいずれかを設定します。
- 補助科目がある科目は、［仕入管理補助科目］メニューで補助科目も登録します。
『勘定奉行クラウド』の補助科目を複写して登録できます。
2. 仕入管理科目と『勘定奉行クラウド』の勘定科目を関連付ける
［仕訳伝票コード設定］メニューで、当サービスの仕入管理科目・仕入管理補助科目と『勘定奉行クラウド』の勘定科目・補助科目を関連付けます。
同じ名称の科目が自動表示されるので、［F12：登録］を押して関連付けを登録します。
3. 在庫取引を登録する
［在庫取引］メニューで払出元科目と払出先科目の組み合わせを登録します。
在庫取引は、取引種別（他勘定振替／期末棚卸／棚卸減耗／期末評価）ごとに登録します。
あらかじめ登録されている在庫取引の科目
［在庫取引］メニューでは、以下のように科目が設定されています。
あらかじめ登録されている在庫取引を使用すると、以下のように他勘定振替仕訳・棚卸仕訳が作成されます。
［他勘定振替伝票］メニューから作成する他勘定振替仕訳
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販売促進目的で在庫を払い出し、売上原価から控除する場合
借方 貸方 販売促進費 10,000 他勘定振替高 10,000 -
広告宣伝目的で在庫を払い出し、売上原価から控除する場合
借方 貸方 広告宣伝費 10,000 他勘定振替高 10,000
［在庫締め］メニューから作成する棚卸仕訳
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期末の棚卸高を計上する場合
借方 貸方 商品及び製品 10,000 期末商品及び製品棚卸高 10,000 -
棚卸差異が発生し、棚卸減耗費を計上する場合
借方 貸方 雑損失 10,000 商品及び製品 10,000 -
商品評価損を計上する場合
借方 貸方 雑損失 10,000 商品及び製品 10,000
補助科目を設定する場合
補助科目ごとに在庫取引を登録します。
4. 棚卸仕訳連携画面で初期表示する在庫取引を設定する
［棚卸仕訳連携］メニューで初期表示する在庫取引は、［商品］メニューの［在庫］ページで設定できます。
主在庫取引－期末棚卸、主在庫取引－棚卸減耗、主在庫取引－期末評価を設定します。