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「所得税徴収高計算書」「住民税」を電子納付する

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概要

「所得税徴収高計算書」を電子申告・電子納税、「退職所得に係る納入申告書」を電子申告、「住民税」の納付情報発行依頼・電子納付をする際の前準備や手順を説明します。

電子申告する際の前準備

eｰTax、eLTAXのそれぞれで以下の準備が必要です。

電子証明書の取得

電子申告データの作成者と改ざんされていないことを証明するために使用する電子証明書を取得します。
使用できる証明書は以下のホームページをご参照ください。

参考
  • 取得した電子証明書の有効期間が過ぎていた場合は、電子証明書を再度取得する必要があります。
  • eｰTaxとeLTAXの両方で使用できる電子証明書を取得した場合は、別々の電子証明書を取得する必要はありません。
  • 税理士に申告書の作成や送信を依頼している納税者（［法定調書設定］メニューで税務署類の作成や審査を「1：税理士に作成を依頼する」に設定している場合）は、納税者の電子証明書を取得する必要はありません。

届出の提出

電子申告するためにeｰTaxの場合は「開始届出書」、eLTAXの場合は「利用届出」の提出が必要となります。
詳細は、以下のホームページをご参照ください。

ルート証明書のインストール

eｰTaxで電子申告する場合はパソコンにルート証明書をインストールする必要があります。
詳細は、以下のeｰTaxのホームページの「（3）ルート証明書等のインストール」をご参照ください。
e-Taxソフトのダウンロードコーナー｜eｰTax

納付方法の検討

電子納税には「ダイレクト納付」と「インターネットバンキング等」があり、当サービスでは「ダイレクト納付」による電子納税に対応しています。

ダイレクト納付による電子納税の場合は、以下が必要となります。

  • e-Taxでは税務署に「ダイレクト納付利用届出書」の提出
  • eLTAXでは「地方税共通納税システム」に口座情報の登録と、金融機関に「ダイレクト納付口座振替依頼書」の提出

ダイレクト納付の概要は、以下をご参照ください。

メッセージボックスのフォルダー作成

電子申告の担当者が税目ごとに分かれている場合は、税目ごとにフォルダーを作成して担当する税目のメッセージだけを確認できるようにします。
「所得税徴収高計算書」「退職所得に係る納入申告書」「住民税」を電子申告する_008_国税メッセージフォルダ.png

［国税メッセージボックス確認］メニューまたは［地方税メッセージボックス確認］メニューで税目ごとにフォルダを作成します。

  • 国税のメッセージボックスのフォルダー作成の手順は、こちらをご参照ください。
  • 地方税のメッセージボックスのフォルダー作成の手順は、こちらをご参照ください。

個人番号に関する設定

退職所得に係る納入申告書を電子申告する場合は、電子申告データに教職員の個人番号が含まれるため、電子申告を行う利用者は個人番号を扱う権限が必要です。
登録済みの個人番号を参照できるかをご確認ください。

  • 個人番号の参照方法は、こちらをご参照ください。
  • 個人番号が参照できなかった場合は、こちらをご参照ください。

電子納付の手順

電子証明書を更新する

電子証明書の有効期間が過ぎていた場合は、有効期間内の電子証明書に更新します。電子証明書を更新した場合は、電子申告データを作成する前に［電子証明書］メニューで再度登録する必要があります。
詳細は、こちらをご参照ください。

所得税徴収高計算書を電子申告・電子納税する場合

  1. 所得税徴収高計算計算書の登録
    以下のメニューで集計された内容を確認し、摘要などの必要事項を入力して登録します。

  2. 所得税徴収高計算書申請データの作成
    ［所得税徴収高計算書申請データ作成］メニューで電子申告する所得税徴収高計算書にチェックを付け、提出日と利用者識別番号を入力して所得税徴収高計算書申請データを作成します。
    所得税徴収高計算書の電子申告と電子納税をする_001_データ作成.png
    詳細な手順は、こちらをご参照ください。

    参考
  3. 所得税徴収高計算書申請データの送信
    ［所得税徴収高計算書申請データ送信］メニューで「国税受付システム」にログインし、データを送信します。

    詳細な手順は、こちらをご参照ください。
  4. 受付結果の確認
    ［国税メッセージボックス確認］メニューで、受付結果を確認します。
    「所得税徴収高計算書」「住民税」を電子申告する_016_国税メッセージ.png
    詳細な手順は、こちらをご参照ください。
  5. 電子納税
    • ダイレクト納付による電子納税の場合
      ［所得税徴収高計算書電子納税］メニューで、電子納税します。
      1. 納付方法を選択します。他の税目と納付日をあわせる場合は、「納付日指定」を選択して納付日を入力します。
      2. 納付内容を確認し、［実行］ボタンをクリックします。
        詳細は、こちらをご参照ください。
    • インターネットバンキング等で納税する場合
      1. ［国税メッセージボックス確認］メニューで［納付情報詳細］ページ選択します。
        「所得税徴収高計算書」「住民税」を電子申告する_015_国税メッセージ.png
      2. 納付区分などの情報をインターネットバンキングに入力し、納税します。

退職所得に係る納入申告書を電子申告する場合給与奉行

  1. 退職所得の源泉徴収票・特別徴収票の登録
    ［退職所得の源泉徴収票・特別徴収票］メニューで、支払日や支払金額などの必要事項を入力して登録します。
  2. 退職所得に係る納入申告書申告データの作成
    ［退職所得に係る納入申告書申告データ作成］メニューで納入年月日や提出日、納税者の利用者ＩＤなどを入力し、退職所得に係る納入申告書申告データを作成します。

    詳細な手順は、こちらをご参照ください。
  3. 電子署名の付与
    ［退職所得に係る納入申告書署名付与］メニューで、電子証明書を選択して電子署名を付与します。

    詳細な手順は、こちらをご参照ください。
  4. 退職所得に係る納入申告書申告データの送信
    ［退職所得に係る納入申告書申告データ送信］メニューで、「地方税受付システム」にログインして退職所得に係る納入申告書申告データを送信します。

    詳細な手順は、こちらをご参照ください。
  5. 受付結果の確認
    ［地方税メッセージボックス確認］メニューで、受付結果を確認します。
    「所得税徴収高計算書」「住民税」を電子申告する_008_退職メッセージ.png
    詳細な手順は、こちらをご参照ください。
  6. 住民税の納付
    以下の「住民税を納付情報発行依頼と電子納付する場合」の手順をご確認ください。

住民税の納付情報発行依頼と電子納付をする場合給与奉行

退職所得に係る住民税を納付する場合は、はじめに、上記の「退職所得に係る納入申告書を電子申告する場合」の手順を行ってください。

  1. 納付情報の発行を依頼する
    ［住民税納付情報発行依頼］メニューで納付先にチェックを付け、納付情報発行依頼を作成します。
    住民税納付情報の発行を依頼する_001_納付先選択画面.png
    詳細な手順は、こちらをご参照ください。
  2. 電子納付する
    • ダイレクト納付による電子納付の場合
      ［住民税電子納付］メニューで、電子納付します。
      1. 納付方法を選択します。他の税目と納付日をあわせる場合は、「納付日指定」を選択して納付日を入力します。
      2. ［印刷］ボタンをクリックし、納付内容を確認します。
      3. ［実行］ボタンをクリックします。
        詳細な手順は、こちらをご参照ください。
    • インターネットバンキング等で納付する場合
      ［住民税電子納付］メニューで［印刷］ボタンをクリックし、納付内容を確認します。

      確認した収納機関番号や納付番号などの情報をインターネットバンキングに入力して納付します。
      「所得税徴収高計算書」「住民税」を電子申告する_007_ダイレクト納付.png