非居住者・外国法人の所得についての所得税徴収高計算書 – 奉行クラウドヘルプセンター

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概要

当サービスに登録されている給与賞与データにもとづいて、「非居住者・外国法人の所得についての所得税徴収高計算書」を作成します。

給与賞与データ入力画面の支給日の月をもとに集計されます。

例	支給月が 1月だが支給日が 2月10日の場合は、「2月支払分源泉所得税」として集計されます。

注意	「31 給料、役員賞与以外の賞与等」「32 役員賞与」「41 退職手当等」以外の区分は集計されません。［給与賞与入力］メニューの明細付加情報の居住者区分が「0：居住者」の教職員は、集計されません。［給与賞与入力］メニューで支給日が入力されていない場合は集計されません。

各項目には、以下の内容が出力されます。

項目

説明

区分

給料、役員賞与以外の賞与等
課税区分にかかわらず、［給与賞与入力］メニューの給与と役員賞与区分が「0：役員以外」の教職員の賞与
役員賞与
課税区分にかかわらず、［給与賞与入力］メニューの役員賞与区分が「1：役員」の教職員の賞与
退職手当等
『退職金管理オプション』をご利用の場合は、［退職金算定処理］メニューの内容が連動されます。ただし、［退職金算定処理］メニューの退職区分が「3：死亡退職」の場合は、集計されません。
上記以外の区分
区分コード欄で［Space］キーを押すと、区分コードを検索できます。

人員

集計対象の期間で支払われた教職員の実人員数が表示されます。
を使用している場合（1 ヵ月に 2 回支払いがあった場合）は、1 名で集計されます。

支払額

課税支給額（総支給金額－非課税合計額）

税額

所得税額

本税

納付する税額（税額の合計）

延滞税

延滞税がある場合は入力します。

参考	延滞税の計算方法は、以下の国税庁ホームページをご参照ください。延滞税の計算方法｜国税庁

合計額

税額の合計額（延滞税がある場合は、本税に延滞税を合算した金額）

上書きすると背景が薄緑色で表示されます。
［F3：上書解除］を押すと、上書きした内容がクリアされ、再集計されます。

［F2：電子申告］を押すと、所得税徴収高計算書申請データ作成画面が表示され、電子申告できます。
電子申告の流れは、こちらをご参照ください。