会計基準の組み替えの流れ

概要

当サービスでは、現地の会計基準で作成した財務諸表に会計基準組替仕訳を入力することで、親会社に会計基準組替を適用した金額を報告できます。

日々の取引では現地の会計基準の金額で仕訳伝票を入力し、個社ごとの財務諸表を作成した後に、会計基準組替仕訳を入力します。
そして、現地の会計基準の金額と会計基準組替仕訳の金額を合算した「会計基準組替後金額」（機能通貨）を、連結会計システムへ出力します。

ここでは、当サービスで会計基準組替仕訳を入力し、会計基準組替後の金額を確認するまでの流れを説明します。

必要な設定

［経理業務設定］メニューで、会計基準組替仕訳を入力するための設定をします。

1. ［法人情報 - 経理規程 - 経理業務設定］メニューを選択します。
2. ［決算処理］ページの会計基準組替仕訳で「入力する」を選択します。
3. ［登録］ボタンをクリックします。
4. 確認メッセージが表示されるので、［OK］ボタンをクリックします。

会計基準の組み替えの業務の流れ

1. 会計基準組替仕訳を登録する

以下の方法があります。

手入力する

［仕訳伝票入力[会計基準組替]］メニューで、会計基準組替仕訳を手入力します。
詳細は、こちらをご参照ください。

Excelファイルから受け入れる

［取引ファイル受入[会計基準組替]］メニューで、Excelファイルをもとに会計基準組替仕訳を受け入れます。

• 当サービスで用意したテンプレートファイルを受け入れる場合
  詳細は、こちらをご参照ください。
• お客様が独自に用意したファイルを受け入れる場合
  詳細は、こちらをご参照ください。

2. 登録した会計基準組替仕訳を一覧で確認する

［仕訳帳[会計基準組替]］メニューで、「1. 会計基準組替仕訳を登録する」で登録した会計基準組替仕訳を一覧で確認します。
詳細は、こちらをご参照ください。

3. 会計基準組替後の金額を確認する

［合計残高試算表[会計基準組替]］メニューで、会計基準組替後金額（現地の会計基準の金額と会計基準組替仕訳の金額を合算した金額）を確認します。
詳細は、こちらをご参照ください。

4. 連結会計システムへ連携するためのファイルを作成する

［連結会計データ作成］メニューで、連結会計システムへ連携するためのファイルを作成します。
［連結会計データ作成 - データ作成条件設定］画面の［基本］ページで「会計基準組替仕訳を含めて集計する」にチェックを付けると、会計基準組替後金額でファイルを作成できます。

こんなときは

登録した会計基準組替仕訳の履歴を確認する

［仕訳伝票履歴[会計基準組替]］メニューで確認します。
「1. 会計基準組替仕訳を登録する」で登録・修正・削除した会計基準組替仕訳の履歴を確認できます。

会計基準組替後の期首残高を登録する

［期首残高[会計基準組替]］メニューで、会計基準組替後の期首残高を登録します。

1 期分の会計基準組替仕訳をまとめて削除する

事業年度単位で会計基準組替仕訳を削除する場合は、［利用状況 - 登録件数情報］画面から削除します。

1. ダッシュボード「利用状況」カードの「利用状況の詳細」をクリックします。
2. 「事業年度別利用状況」で、会計基準組替仕訳を削除する事業年度を選択します。
3. 「仕訳伝票件数」の「うち会計基準組替伝票件数」のをクリックします。
4. 確認メッセージが表示されるので、［OK］ボタンをクリックします。