債権と債務を相殺する

概要

『債務奉行クラウド』をご利用でない場合に、売掛金と買掛金など、債権と債務を相殺する場合は、回収種別が「8：相殺」の回収方法で入金処理をして債権残高を減らします。
必要な設定と、［入金消込］メニューまたは［入金伝票］メニューで相殺する手順を説明します。

『勘定奉行クラウド』や『勘定奉行Smart/勘定奉行11』と業務連携（仕訳伝票の作成）する場合

以下のような仕訳を起票できます。

請求書への影響について

請求締めをする前に相殺すると、相殺額を考慮して請求書を発行できます。

必要な設定

回収種別が「8：相殺」の回収方法を登録します。

1. ［法人情報 ‐ 規程 ‐ 回収方法］メニューを選択します。
2. 以下のように設定します。
   
   1. コード・回収方法名を入力します。
   2. 回収種別で「8：相殺」を選択します。

   3. 入金科目に債務科目（買掛金など）を入力します。

      参考	債務科目（買掛金など）が検索に出てこない場合 検索には、［債権管理科目］メニューで入金科目として登録されている科目が表示されます。 債務科目（買掛金など）が検索に出てこない場合は、［債権管理科目］メニューで新しく科目を登録するか、登録済みの科目に科目属性「入金科目」を追加します。

3. ［Enter］キーまたは［F12：追加］を押します。
4. 追加した回収方法が一覧に表示されるので、［F12：登録］を押します。

操作手順

運用方法に応じたメニューで、相殺の回収方法を選択して相殺する金額を入力します。

［入金消込］メニューで消込する場合

1. ［入金消込 - 条件設定］画面の［基本］ページで以下のとおり設定し、［画面］ボタンをクリックします。
   
   1. 入金伝票作成単位で「回収予定」または「債権伝票」を選択します。
   2. 請求締め前に消込する場合は、「未確定の債権も集計する」にチェックを付けます。
2. 回収種別が「8：相殺」の回収方法を選択し、「消込額」に 25,000 円を入力して消込します。
   

［入金伝票］メニューで消込する場合

1. 入金区分で「債権回収」を選択し、入金日付や入金先などを入力します。
2. 回収種別が「8：相殺」の回収方法を選択します。
   
3. 債権明細の選択画面で、以下のとおり入力します。
   
   1. 請求締め前に消込する場合は、「回収予定が未確定の債権も集計する」にチェックを付けます。
   2. 消込する債権にチェックを付けます。
   3. 「消込額」に 25,000 円を入力します。