事前準備

概要

適格請求書の交付開始日までに必要な事前準備について記載します。

適格請求書の交付開始日付や基本設定

［販売管理規程］メニューの［消費税］ページで、設定します。

適格請求書の交付開始日付とインボイス登録番号を設定する

適格請求書の交付開始日付と、請求書／納品書に出力する自社のインボイス登録番号を設定します。
インボイス設定は初期で「する」になっています。

開始日付

2023年10月 1日が初期でセットされています。任意の日付に変更できます。
開始日付以降、適格請求書を交付できます。

インボイス登録番号

インボイス登録番号を設定すると、開始日付より前でも請求書や納品書などにインボイス登録番号を出力できます。
得意先に、事前に自社のインボイス登録番号を通知できます。

適格請求書内で税抜明細／税込明細が混在している場合の、消費税計算方法を設定する

適格請求書の要件を満たすために、1枚の適格請求書内で税抜と税込の明細が混在している場合は、どちらかに統一してから消費税を計算します。
また、統一時（値決め時）の計算の過程で、端数処理するかどうかも設定します。

明細ごとの消費税の積み上げについて設定する

消費税計算が「明細単位」のまま伝票を登録すると適格請求書の要件を満たせないため、伝票登録時にチェックできるように設定します。

当方負担手数料の取り扱いについて設定する

振込手数料が当方負担の場合に、手数料をどのように扱うかを設定します。
この設定は、適格請求書内の消費税の計算対象となるかどうかに影響します。

交付した適格請求書（写し）のPDFファイルを保存するかを設定する

納品書や請求書を交付する際に、写しをPDFファイルで保存するかどうかを設定します。
当サービスで、電子帳簿保存法に対応した運用をしている場合は、写しのPDFファイルを保存する設定に変更します。
保存する設定に変更すると、PDFファイルが自動でクラウド上に保存されます。
修正した適格請求書を再交付した場合は、当初交付した適格請求書の写しと、再交付した適格請求書の写しの両方が保存されます。
税務調査などで修正前の適格請求書の写しの提出を求められた場合に、保存された写しのPDFファイルを提出します。

保存されるPDFファイル名の命名規則は以下です。

• 納品書「納品書_伝票No._得意先コード_得意先名＋敬称_処理年月日時刻.pdf」
• 請求書「請求書_請求No._請求宛先コード_請求先名＋敬称_処理年月日時刻.pdf」

得意先ごとにどの書類を適格請求書にするかを設定する

• どの書類を適格請求書にするかを決定したら、［得意先］メニューの［消費税］ページで、記載要件（1枚の適格請求書につき、税率ごとに消費税の計算と端数処理は1回）を満たすように、消費税計算を設定します。
  
  

  インボイス	消費税計算
  明細請求書	請求書単位
  納品書	伝票単位
  納品書＋伝票請求書　または　納品書＋合計請求書 （税率ごとに合計した消費額及び適用税率を請求書に出力する場合）	請求書単位
  納品書＋伝票請求書　または　納品書＋合計請求書 （税率ごとに合計した消費額及び適用税率を納品書に出力する場合）	伝票単位

• • スポット得意先については、「伝票単位」を設定します。
  • 消費税計算が「明細単位」の場合は、適格請求書の要件を満たしません。
    得意先ごとの消費税計算の設定を切り替えるタイミング
    消費税計算の設定を「明細単位」から「伝票単位」または「請求書単位」に変更する場合は、請求期間の伝票の登録が終わったタイミングで変更します。
    請求締めをする前でも変更できます。
    

    例	15日締めの場合  9月15日までの伝票の登録が終わり、 9月16日の伝票を登録する前に消費税計算の設定を変更します。 設定を変更した時点で、 9月15日までの請求締めが完了していなくても問題ありません。

• 消費税計算が「請求書単位」の場合は、［得意先］メニューの［消費税］ページで、通常取引と返還取引の消費税合計をまとめて記載するか、分けて記載するかを選択します。
  
  

  参考	消費税計算が「請求書単位」の場合は、受注・売上伝票の入力画面と伝票リストの「合計」に、消費税額（外税）を含めるかを設定できます。 伝票の［F5：操作設定］を押し、［操作設定］画面の［表示］ページの「消費税計算が請求書単位の場合の伝票合計」で設定します。

• 得意先の「消費税計算」「返還取引の消費税計算」を一括で修正する手順については、こちらをご参照ください。

オリジナルフォームに「インボイス登録番号」を配置する

［オリジナルフォーム］メニューで、「インボイス登録番号」を配置します。
手順の詳細は、こちらをご参照ください。

「インボイス登録番号」を配置すると、開始日前であっても「インボイス登録番号」を出力できるので、あらかじめ得意先に自社のインボイス登録番号を通知できます。

売上請求書の通常取引と返還取引の消費税合計を分ける場合

消費税計算を「請求書単位」に設定し、通常取引と返還取引の消費税合計を分けて発行する場合は、オリジナルフォームの消費税額内訳にある税率別の売上・返還の項目を配置します。手順の詳細は、こちらをご参照ください。

「納品書＋合計請求書」を適格請求書にする場合

適格請求書の要件を満たすために、合計請求書のオリジナルフォームに「請求期間」も配置します。
「インボイス登録番号」に続けて配置します。手順の詳細は、こちらをご参照ください。

こんなときは

直送先への納品書に出力する得意先のインボイス登録番号を登録する

直送先への納品書の差出名に出力する得意先が適格請求書発行事業者の場合に、適格請求書の記載要件を満たすために、［得意先］メニューで得意先のインボイス登録番号を登録します。

得意先の「インボイス登録番号」を一括で登録する手順については、こちらをご参照ください。

外国通貨建ての取引の請求書を、適格請求書として発行する債権奉行外貨入力

国内取引を外貨計上する場合は、運用中のオリジナルフォームの消費税額内訳にある税率ごとの「消費税額(国内)」を配置すると、適格請求書に円換算した税率ごとの消費税額を出力できます。