仕入先の管理
適格請求書発行事業者・免税事業者等を区分する
- 仕入先マスターに、免税事業者等を区分するために「インボイス登録区分」の項目が追加されます。
- 仕入先の適格請求書発行事業者の登録番号を管理するために「インボイス登録番号」の項目も追加されます。
国税庁「適格請求書発行事業者公表サイト」の番号をチェックする
- 仕入先マスターの「インボイス登録番号」の入力後に、公表サイトに登録済みかを自動でチェックします。
- 登録済みの仕入先マスターを後からまとめてチェックし、取消しや失効の確認もできます。
伝票入力時に、仕入先マスターのインボイス登録番号を確認する
［仕入先検索］画面や、仕入先入力時に表示される仕入先の候補一覧に、仕入先マスターの「インボイス登録番号」を表示できるようになりました。
［仕入先検索］画面の［項目設定］ボタンから追加できます。
仕入伝票の入力（汎用データ受入も含む）
免税事業者等との取引の帳簿の記載要件に対応する
- 免税事業者からの課税仕入れの取引を区別するために、専用の申告書計算区分が追加されています。
事前に仕入先を免税事業者かどうか区分しておくことで、伝票入力時に仕入先を指定すると、免税事業者専用の申告書計算区分が自動で適用されます。 - 税抜経理方式の企業において、免税事業者から購入した場合に、仕入税額控除できない消費税額20％分を本体価格に上乗せできます。
- 免税事業者等との取引では、伝票日付をもとに仕入税額控除の経過措置に対する控除割合（80％・50％・ 0%）が自動判定され、帳簿に経過措置の控除割合が記載されます。
「中小事業者」のインボイス保存が不要な少額取引の経過措置に対応する令和5年度改正
仕入れ額が税込1万円未満の少額な取引は、インボイスの受領・保存がなくても帳簿への記載だけで仕入税額控除を全額受けられるように設定できます。
「中小事業者」とは、以下のいずれかを指します。
適格請求書の受領
受領した適格請求書（PDF、画像）をAI-OCRで読み取るAI-OCR受領請求書DX
AI-OCRで読み取る項目が追加され、より正確な伝票を起票できるようになります。
以下の読み取り項目が追加されます。
- インボイス登録番号
- 税率ごとに区分して合計した対価の額
- 税率ごとに区分した消費税額
当機能は、『AI-OCRオプション』または『奉行Edge 受領請求書DXクラウド』を契約することで利用できます。
証憑の受領時に適格請求書の記載事項をチェックするAI-OCR受領請求書DX
受領した証憑が適格請求書かを自動判定します。以下の項目で判定します。
- インボイス登録番号
- 精算先名
- 税率ごとに区分した金額、および消費税額
当機能は、『AI-OCRオプション』または『奉行Edge 受領請求書DXクラウド』を契約することで利用できます。
受領した適格請求書（PDF、画像、紙）を保存する
改正電子帳簿保存法の要件に沿った保管や適格請求書のスムーズな確認ができます。
| 参考 | 請求書の保存については、こちらをご参照ください。 |
デジタルインボイス（Peppol）を受領、保存する受領請求書DX
デジタルインボイス（Peppol）は、『奉行Edge 受領請求書DXクラウド』で受領できます。受領したデジタルインボイスのデータは、電子帳簿保存法の要件に沿って訂正・削除されることなく、自動的に保存されます。
| 参考 | 受領した電子取引データの保存については、こちらをご参照ください。 |
支払明細書の交付（支払明細書を適格請求書として交付する場合）Sシステム奉行V ERP
支払明細書の交付開始日などを詳細に設定する
記載要件を満たした支払明細書の交付を開始する日付や、明細ごとの消費税額の積み上げをチェックする設定ができます。
支払明細書の記載要件に対応する
オリジナルフォームに「精算宛先インボイス登録番号」の項目が追加されます。
すでに作成済のオリジナルフォームに「精算宛先インボイス登録番号」を配置すると、支払明細書にインボイス登録番号を出力できます。
- 支払明細書を適格請求書とする場合は、仕入先の同意（確認）が必要です。
「送付後、一定期間内に連絡がない場合は、確認済みとします。」などの案内を出力できます。 - 区分記載請求書等保存方式からの追加項目である、税率ごとに合計した消費税額及び適用税率については、すでに対応済みです。
1枚の支払明細書につき1度だけ、消費税額を端数処理する
- 1枚の適格請求書につき、税率ごとに1度だけ消費税を計算し、端数処理をします。
- 1枚の適格請求書内で、税抜と税込の明細が混在している場合に、どちらに統一するかを設定します。
また、その際に端数処理をするかどうかも設定します。
支払明細書の保存（支払明細書を適格請求書として交付する場合）
交付した支払明細書（PDF、紙）の写しを保存する
-
PDFや紙での交付にかかわらず、電子帳簿保存法の要件に沿って支払明細書の写しは電子データで保存されます。
PDFでの発行は、『奉行Edge 発行請求書DXクラウド』で対応します。参考 支払明細書の写しの保存は、こちらをご参照ください。 - 修正した支払明細書を再交付した場合に、当初交付した支払明細書と修正した支払明細書両方の写しが保存されます。
適格返還請求書の交付（支払明細書を適格請求書として交付する場合）Sシステム奉行V ERP
適格返還請求書の記載要件に対応する
単独の「適格返還請求書」を交付するのではなく、支払明細書にまとめて記載して交付します。
少額な値引き・返品の適格返還請求書の交付免除に対応する令和5年度改正
税込１万円未満の適格返還請求書の発行が不要になりました。
支払値引きが、1取引内（1伝票）で1万円未満の場合には、支払明細書交付時に、税率ごとの消費税額の計算に含まれないように除外されます。