［税務申告 ‐ 法人税 ‐ 別表十六(六)[繰延資産]］メニュー
概要
法人税申告書の別表十六(六)『繰延資産の償却額の計算に関する明細書』を出力します。
以下の償却方法の資産が集計されます。
| 明細書の種類 |
償却方法 |
| Ⅰ 均等償却を行う繰延資産の償却額の計算に関する明細書 |
「4：税法繰延資産」 |
| Ⅱ 一時償却が認められる繰延資産の償却額の計算に関する明細書 |
「5：繰延資産」 |
出力項目
［資産情報］メニューの項目が出力されます。
| 参考 |
＜注1＞ 集計単位で「種類・耐用年数ごと」または「種類ごと」を選択した場合は、出力されない項目です。
＜注2＞ 集計単位で「種類ごと」を選択した場合は、出力されない項目です。
ただし、［基本］ページの別行出力で「当期支出資産」にチェックを付けた場合は、資産ごとに出力されます。
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| Ⅰ 均等償却を行う繰延資産の償却額の計算に関する明細書 |
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取得価額
| 参考 |
［出力］ページの「除却資産の支出金額」が「出力しない」場合は、除却した資産は出力されません。 |
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| ［5］ |
当期の期間に含まれる償却期間の月数 |
＜注1＞ |
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事業年度の開始月（または支出月）から事業年度の終了月（または償却期間の終了月）までの月数
| 参考 |
申告期間中に除却日付がある場合は、事業年度の開始月（または取得月）から除却月までの月数が出力されます。 |
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当期償却額（会計）
減損損失を計上している資産の場合（『Sシステム』または『奉行V ERPクラウド』をご利用の場合）
当期償却額 （会計）＋ 当期減損損失額 |
［10］本書 ＝ 前期繰越超過額
［10］外書 ＝ 合併日付が当期の資産は、外書に前期繰越超過額が出力されます。 |
| Ⅱ 一時償却が認められる繰延資産の償却額の計算に関する明細書 |
|---|
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支出価額
| 参考 |
［出力］ページの「除却資産の支出金額」が「出力しない」場合は、除却した資産は出力されません。 |
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