［法人税／地方税 ‐ 法人税 ‐ 外国税額関連 ‐ 別表六（二）］メニュー
内国法人の外国税額の控除に関する明細書
| ［24］ | その他の国外源泉所得に係る当期利益又は当期欠損の額 | 入力 | 数字 13 桁 |
|---|
| ［24］① = 国外の利益または損金の額として計算した金額を入力します。 ［24］② =［24］①のうち非課税所得に係る金額を入力します。 |
| 減算 |
|---|
| ［36］ | 貸倒引当金の繰入額 | 入力 | 数字 13 桁 |
|---|
| ［36］① = 貸倒引当金の当期繰入額のうち国外所得金額の計算上損金の額に算入される金額を入力します。 ［36］② =［36］①のうち非課税所得に係る金額を入力します。 |
| ［45］ | 小計 | 計算 | 数字 13 桁 |
|---|
| ［45］=［36］～［44］の合計額 |
| ［46］ | 計 | 計算 | 数字 13 桁 |
|---|
| ［46］=［24］+［35］-［45］ |
繰越の取り扱い
前年度のデータは繰り越されません。