消費税の計算方法の違いで差額がある場合の消込（消費税違算）

得意先との消費税の計算方法の違いによって差額がある場合は、［入金消込］メニューまたは［入金伝票］メニューで「消費税違算」の項目を使用して処理します。

• 『債権奉行クラウド』をご利用の場合で、［入金消込］メニューで入金伝票作成単位を「回収予定」または「債権伝票」にして消込する場合は、回収予定額と入金額の差額を消費税違算として自動計上できます。
  詳細は、こちらをご参照ください。
• 消費税違算は、消込対象の債権伝票に課税の明細がある場合だけ計上できます。
  消込対象の債権伝票に課税の明細がない場合は、「入金調整」の項目を使用して差額を計上します。
  詳細は、こちらをご参照ください。
• あらかじめ［販売管理科目］メニューに、消費税違算科目として「雑収入」や「雑損失」が登録されていますので、差額を雑収入や雑損失として処理できます。
  

操作手順

［入金消込］メニューで消込する場合

入金額が回収予定額より多い場合はマイナスで、少ない場合はプラスで「消費税違算」に差額を入力します。
「消費税違算」が画面に表示されていない場合は、［入金消込 - 条件設定］画面の［項目選択］ページの入金伝票で選択します。

回収予定額＜入金額の場合

1. 「入金額」を今回の入金額100,001円に変更します。
   
   
2. 「過入金額」に差額1円が計上されます。
   

3. 「消費税違算」の入力欄をクリックすると、以下の画面が表示されます。
   「過入金額」に計上された差額を元に「消費税違算」に －1円を入力します。
   

   参考	「消費税違算」にマイナス金額を入力すると、「消費税違算科目」は自動で「雑収入」になります。

4. 「入金額」が100,001円であることを確認して消込します。
   

回収予定額＞入金額の場合

1.  「入金額」を今回の入金額99,999円に変更します。
   
   

2. 「未消込額」に差額1円が計上されます。
   

   参考	「未消込額」が画面に表示されていない場合は、［入金消込 - 条件設定］画面の［項目選択］ページの入金伝票で選択します。

3. 「消費税違算」の入力欄をクリックすると、以下の画面が表示されます。
   「未消込額」に計上された差額を元に「消費税違算」に1円を入力します。
   

   参考	「消費税違算」にプラス金額を入力すると、「消費税違算科目」は自動で「雑損失」になります。

4. 「入金額」が99,999円であることを確認して消込します。
   

［入金伝票］メニューで消込する場合

入金額が回収予定額より多い場合はマイナスで、少ない場合はプラスで「消費税違算」に差額を入力します。

回収予定額＜入金額の場合

控除明細で「消費税違算」を選択し、－1円を入力します。

 回収予定額＞入金額の場合

 控除明細で「消費税違算」を選択し、1円を入力します。