IFRSへの組み替えの流れ

奉行Ｖ ERP

概要

当サービスでは、日本会計基準で作成した財務諸表にIFRS組替仕訳を入力することで、親会社にIFRSを適用した金額を報告できます。

日々の取引では日本会計基準の金額で仕訳伝票を入力し、個社ごとの財務諸表を作成した後に、IFRS組替仕訳を入力します。
そして、日本会計基準の金額とIFRS組替仕訳の金額を合算した「IFRS組替後金額」を、連結会計システムへ出力します。

ここでは、当サービスでIFRS組替仕訳を入力し、IFRS組替後の金額を確認するまでの流れを説明します。

必要な設定

［経理業務設定］メニューで、IFRS組替仕訳を入力するための設定をします。

1. ［法人情報 - 経理規程 - 経理業務設定］メニューを選択します。
2. ［決算処理］ページのIFRS組替仕訳で「入力する」を選択します。
3. ［登録］ボタンをクリックします。
4. 確認メッセージが表示されるので、［OK］ボタンをクリックします。

IFRS業務の流れ

1. IFRS組替仕訳を登録する

以下の方法があります。

手入力する

［仕訳伝票入力[IFRS]］メニューで、IFRS組替仕訳を手入力します。
詳細は、こちらをご参照ください。

Excelファイルから受け入れる

［取引ファイル受入[IFRS]］メニューで、ExcelファイルをもとにIFRS組替仕訳を受け入れます。

• 当サービスで用意したテンプレートファイルを受け入れる場合
  詳細は、こちらをご参照ください。
• お客様が独自に用意したファイルを受け入れる場合
  詳細は、こちらをご参照ください。

2. 登録したIFRS組替仕訳を一覧で確認する

［仕訳帳[IFRS]］メニューで、「1. IFRS組替仕訳を登録する」で登録したIFRS組替仕訳を一覧で確認します。
詳細は、こちらをご参照ください。

3. IFRS組替後の金額を確認する

［合計残高試算表[IFRS]］メニューで、IFRS組替後金額（日本会計基準の金額とIFRS組替仕訳の金額を合算した金額）を確認します。
詳細は、こちらをご参照ください。

4. 連結会計システムへ連携するためのファイルを作成する

［連結会計データ作成］メニューで、連結会計システムへ連携するためのファイルを作成します。
［連結会計データ作成 - データ作成条件設定］画面の［基本］ページで「IFRS組替仕訳を含めて集計する」にチェックを付けると、IFRS組替後金額でファイルを作成できます。

こんなときは

登録したIFRS組替仕訳の履歴を確認する

［仕訳伝票履歴[IFRS]］メニューで確認します。
「1. IFRS組替仕訳を登録する」で登録・修正・削除したIFRS組替仕訳の履歴を確認できます。

IFRS組替後の期首残高を登録する

［期首残高[IFRS]］メニューで、IFRS組替後の期首残高を登録します。

1期分のIFRS組替仕訳をまとめて削除する

事業年度単位でIFRS組替仕訳を削除する場合は、［利用状況 - 登録件数情報］画面から削除します。

1. ダッシュボード「利用状況」カードの「利用状況の詳細」をクリックします。
2. 「事業年度別利用状況」で、IFRS組替仕訳を削除する事業年度を選択します。
3. 「仕訳伝票件数」の「うちIFRS伝票件数」のをクリックします。
4. 確認メッセージが表示されるので、［OK］ボタンをクリックします。