《日常業務》免税事業者等との取引をチェックする

概要

免税事業者等との取引について、以下の登録内容をチェックする手順を紹介します。

• 仕入先のインボイス登録区分
• 各伝票の消費税額（仕入税額控除できない消費税額を本体価格に上乗せする場合）
  

仕入先のインボイス登録区分をチェックする

2023年10月 1日以後に適格請求書発行事業者に登録した仕入先が、［仕入先］メニューで免税事業者等として登録されていないかなど、適格請求書発行事業者と免税事業者等の区分け（インボイス登録区分）が正しいかをチェックします。

1. ［取引先管理 - 仕入先 - 仕入先］メニューを選択します。
2. ［F2：一括編集］を押します。
3. ［仕入先 - 条件設定］画面で、［画面］ボタンをクリックします。
4. インボイス登録区分の「0：適格請求書発行事業者」と「1：免税事業者等」の区分けが正しいかをチェックします。
   

各伝票の消費税額をチェックする（仕入税額控除できない消費税額を上乗せする場合）

各伝票の明細表で、免税事業者等との取引の伝票だけを集計して、消費税額が控除割合に応じて計算されているかをチェックします。

1. ［仕入管理 ‐ 仕入処理 ‐ 仕入明細表］メニューを選択します。
2. ［仕入明細表 - パターン選択］画面で、［新規］ボタンをクリックします。
3. ［仕入明細表 - 条件設定］画面の［基本］ページで、以下を設定します。
   
   1. 集計期間を指定します。
   2. 第１項目で「仕入先」を選択します。
   3. 絞込条件で［条件追加］ボタンをクリックして、以下を選択します。
      

      検索項目	指定方法	絞り込み内容
      仕入先 - 仕入先インボイス登録区分	等しい	1：免税事業者等

4. ［仕入明細表 - 条件設定］画面の［出力］ページで、以下の項目を［選択済項目］リストに追加します。
   
   
   • 仕入先インボイス登録区分
   • 仕入税額控除割合
   • 税抜純仕入高
   • 税込純仕入高
   • 消費税額
5. ［画面］ボタンをクリックします。
6. 消費税額をチェックします。