所得税徴収高計算書

課税区分が「0：計算不要」「1：甲欄」「2：乙欄」の社員の給与

課税区分が「6：課税不要」の社員でも、所得税が入力されている場合は集計されます。

課税区分が「0：計算不要」「1：甲欄」「2：乙欄」で、役員賞与区分が「0：役員以外」の社員の賞与

課税区分が「6：課税不要」の社員でも、所得税が入力されている場合は集計されます。

課税区分が「3：丙欄（計算不可）」の社員の給与および賞与

『退職金管理オプション for 総務人事奉行クラウド』や『法定調書奉行クラウド』をご利用の場合は、以下の内容が連動されます。

• 『退職金管理オプション for 総務人事奉行クラウド』だけをご利用の場合
  ［退職金算定処理］メニューの内容が連動されます。
• 『法定調書奉行クラウド』だけをご利用の場合
  ［退職所得の源泉徴収票・特別徴収票］メニューの内容が連動されます。
• 『退職金管理オプション for 総務人事奉行クラウド』と『法定調書奉行クラウド』をあわせてご利用の場合
  ［退職金算定処理］メニューの内容が［退職所得の源泉徴収票・特別徴収票］メニューに連動され、［退職所得の源泉徴収票・特別徴収票］メニューの内容が当メニューに連動されます。

ただし、［退職金算定処理］メニューの退職区分が「3：死亡退職」の場合は、連動されません。

課税区分が「0：計算不要」「1：甲欄」「2：乙欄」で、役員賞与区分が「1：役員」の社員の賞与

課税区分が「6：課税不要」の社員でも、所得税が入力されている場合は集計されます。

• 集計対象が「一般用」の場合
  一番遅く支払われた社員の支給日
• 集計対象が「納期特例分」の場合
  集計対象の期間で一番早く支払われた社員の支給日から一番遅く支払われた社員の支給日

• 集計対象が「一般用」の場合は、集計対象の期間で支払われた実人員数が表示されます。
  予備月を使用している場合（1 ヵ月に 2 回支払いがあった場合）は、1 名で集計されます。
• 俸給・給料等、賞与（役員賞与を除く）、役員賞与の人員は、集計対象が「納期特例分」の場合は、各月の人員の合計人数が表示されます。
  

  例	1月～ 6月の各月に 2 名支給している場合は、人員は 12 になります。

課税支給額（総支給金額 － 非課税合計額）

所得税額

年末調整によって求められた源泉徴収税額に対する不足（追徴）分の合計額

［年末調整処理］メニューの処理状況が「処理済」の場合に、追徴された月に集計されます。

年末調整によって求められた源泉徴収税額に対する超過（還付）分の合計額

［年末調整処理］メニューの処理状況が「処理済」の場合に、還付された月に集計されます。
1月支払分の「年末調整による超過税額」は、前年12月支払分の「超過税額の未済分」が繰り越されます。

税額の合計額

• 「年末調整による超過税額 － 税額の合計」の計算結果がマイナスになった場合の金額
• 12月支払分の「超過税額の未済分」は、翌年 1月支払分の「年末調整による超過税額」に繰り越されます。

課税区分が「4：報酬」の社員の給与および賞与

課税区分にかかわらず、給料と役員賞与区分が「0：役員以外」の社員の賞与

課税区分にかかわらず、役員賞与区分が「1：役員」の社員の賞与

『退職金管理オプション for 総務人事奉行クラウド』をご利用の場合は、［退職金算定処理］メニューの内容が連動されます。
ただし、［退職金算定処理］メニューの退職区分が「3：死亡退職」の場合は、連動されません。

集計対象の期間で支払われた実人員数が表示されます。
予備月を使用している場合（1 ヵ月に 2 回支払いがあった場合）は、1 名で集計されます。

課税支給額（総支給金額 － 非課税合計額）

所得税額

税額の合計額

• 居住者区分が以下の社員は集計されません（現在の社員情報の居住者区分ではなく、各給与処理や賞与処理の明細付加情報の居住者区分から判定されます）。
  • ［給与所得等］ページ
    「1：非居住者」の社員
    課税区分が「5：非居住者」の場合でも、居住者区分が「0：居住者」の場合は集計されます。
  • ［非居住者の所得］ページ
    「0：居住者」の社員
  • 『退職金管理オプション for 総務人事奉行クラウド』をご利用の場合は、［退職金算定処理］メニューの［退職金算定処理 - 付加情報］画面の居住者区分から判定されます。
•  給与処理や賞与処理の処理状況が「処理済」であっても、支給日が入力されていない社員は集計されません。
  • 『退職金管理オプション for 総務人事奉行クラウド』をご利用の場合は、［退職金算定処理］メニューの処理状況が「処理済」になっていても、退職金の支給日が入力されていない場合は連動されません。
  • 『法定調書奉行クラウド』をご利用の場合は、［退職所得の源泉徴収票・特別徴収票］メニューの支払日が入力されていない場合は連動されません。
• 給与処理を行った給与処理月や賞与処理を行った支給月ではなく、給与（賞与）データ入力画面の支給日の月をもとに集計されます。
  

  例

  納期等の区分が「2月支払分源泉所得税」の場合 給与処理月 1月の給与処理 社員 支給日 ①山田さん 1月25日       ②小川さん       1月10日 ③川谷さん 2月10日 給与処理月 2月の給与処理 社員 支給日 ④山田さん 2月25日 ⑤小川さん 2月10日 ⑥川谷さん 3月10日 「③川谷さん」「④山田さん」「⑤小川さん」が集計されます。 納期等の区分が「7月支払分源泉所得税」の場合 給与処理月 7月の給与処理 社員 支給日 ①山田さん 7月25日 ②小川さん 7月10日 ③川谷さん 8月10日 賞与処理回第 2 回 7月の賞与処理 社員 支給日 ④山田さん 7月10日 ⑤小川さん 7月10日 ⑥川谷さん 6月10日 「①山田さん」「②小川さん」「④山田さん」「⑤小川さん」が集計されます。