月次棚卸を実施するための設定と仕訳の入力方法

概要

月次棚卸を実施するために必要な設定と仕訳の入力方法、帳票での確認方法について説明します。

必要な設定

1. ［法人情報 ‐ 経理規程 ‐ 経理業務設定］メニューを選択します。
2. ［基本］ページの棚卸処理で「月次棚卸」を選択し、［登録］ボタンをクリックします。
   
3. ［法人情報 ‐ 経理規程 ‐ 勘定科目 ‐ 勘定科目］メニューを選択します。
4. ［F8：ｼｽﾃﾑ科目］を押します。
5. ［棚卸］ページで「期首棚卸科目」と「期末棚卸科目」が設定されていることを確認します。
   設定されていない場合は、対になる棚卸科目を設定して［登録］ボタンをクリックします。
   
   

   参考	棚卸科目として対になる勘定科目には、同じ補助科目が登録されている必要があります。 なお、「期首〇〇棚卸高」と「期末〇〇棚卸高」が対で設定されている場合、「期首〇〇棚卸高」に補助科目を登録すると、自動的に「期末〇〇棚卸高」にも同じ補助科目が登録されます。

仕訳の入力方法

期首から取り扱っている商品の場合

実地棚卸

• 事業年度1ヵ月目の仕訳
  

  借方		貸方
  期首〇〇棚卸高	1,000	商品	1,000
  商品	2,000	期末〇〇棚卸高	2,000

• 事業年度2ヵ月目～12ヵ月目の仕訳
  2ヵ月目以降は、前月の棚卸高の振替仕訳で「期首○○棚卸高」ではなく「期末○○棚卸高」の勘定科目を使用します。
  

  借方		貸方
  期末〇〇棚卸高	2,000	商品	2,000
  商品	3,000	期末〇〇棚卸高	3,000

  当サービスを期中に導入した場合は、導入前（事業年度1ヵ月目～伝票入力開始月の前月）の棚卸金額を［導入前実績金額］メニューで入力します。
  詳細は、こちらをご参照ください。
  

期中から新たに取り扱い始めた商品の場合

棚卸を開始した月の前月末の棚卸高は存在しないため、それを振り戻す仕訳は登録しません。
棚卸を開始した月は、実地棚卸高の仕訳だけ登録します。

それ以降の月は、通常の場合（期首から取り扱っている商品の場合）と同様です。

帳票での確認

月次棚卸を確認できるメニュー

以下の2つの条件を満たすものが、月次棚卸を確認できるメニューです。

• 月次の発生金額を集計する帳票
• 月次の発生金額が、「借方」「貸方」に分かれず1列で出力される帳票

金額の動き

月次棚卸を確認できる部門集計表と、合計残高試算表を比較すると、以下のとおり集計されます。

• 合計残高試算表
  
  
• 部門集計表（集計方法を「発生」で集計）
  
  

棚卸の予算額の入力方法

『Bシステム』以上をご利用の場合は、棚卸の予算を管理できます。
棚卸の予算を管理する場合は、こちらをご参照ください。