合計残高試算表と工事一覧表で、未成工事支出金計と原価計が一致しないので、対処方法を確認する

概要

［合計残高試算表］メニューの「未成工事支出金計」の残高と、［工事一覧表］メニューの未成合計の「原価計」が一致しない場合の対処方法を記載します。
［原価管理設定］メニューの原価発生時の仕訳伝票で、「未成支出金科目を使って入力する」を選択している場合の対処方法です。

1. 集計条件を一致させ、比較する

① 合計残高試算表の集計条件を確認し、出力する

1. ［財務会計 ‐ 会計帳票 ‐ 合計残高試算表 ‐ 合計残高試算表］メニューを選択します。
2. 条件を設定します。
   
   
   1. 集計期間を［工事一覧表］メニューと一致させます。
   2. 税処理を［工事一覧表］メニューと一致させます。
   3. サブマスターなどが指定されていないかを確認します。
3. ［画面］ボタンをクリックします。
4. ［未成工事支出金明細書］ページをクリックします。

② 工事一覧表の集計条件を確認し、出力する

1. ［原価管理 ‐ 原価帳票 ‐ 工事一覧表 ‐ 工事一覧表］メニューを選択します。
2. ［工事一覧表 - パターン選択］画面で［条件設定］ボタンをクリックします。
   
3. 条件を設定します。
   
   
   
   1. 集計期間を［合計残高試算表］メニューと一致させます。
   2. 集計工事の完成区分で「未成と完成」を選択し、「完成日指定なし」にします。
      詳細条件は、「工事コード」で「範囲指定」、「最初」～「最後」にします。
   3. 集計方法は、「累計」にします。
   4. 税処理を［合計残高試算表］メニューと一致させます。
   5. サブマスターなどが指定されていないかを確認します。
4. ［画面］ボタンをクリックします。

③ ① 合計残高試算表と② 工事一覧表を比較する

① 合計残高試算表の「未成工事支出金計」の残高と、② 工事一覧表の未成合計の「原価計」を比較します。

一致しない場合は、「2. 完成工事に、未成工事支出金計の金額が残っていれば修正する」に進みます。

2. 完成工事に、未成工事支出金計の金額が残っていれば修正する

すでに完成している工事に、未成工事支出金計の金額が残っている場合は、金額が一致しません。
［工事集計表］メニューで、完成工事に未成工事支出金計の金額が残っているかを確認し、原因別に修正します。

① 工事集計表で工事を特定する

1. ［財務会計 ‐ 会計帳票 ‐ 集計表 ‐ 工事集計表］メニューを選択します。
2. 条件を設定します。
   
   
   
   
   1. 集計期間を［合計残高試算表］メニューと一致させます。
   2. 集計工事の完成区分で「完成」を選択し、「完成日指定なし」にします。
      詳細条件は、「工事コード」で「範囲指定」、「最初」～「最後」にします。
   3. 集計方法は、「累計」にします。
   4. 税処理を［合計残高試算表］メニューと一致させます。
   5. サブマスターなどが指定されていないかを確認します。
   6. ［出力］ページの出力項目で「工事コード」にチェックを付けます。
   7. 金額が０の列の工事は、「出力しない」を選択します。
3. ［画面］ボタンをクリックします。
4. 金額が発生している工事を特定します。
   
   
   1. ［未成工事支出金明細書］ページをクリックします。
   2. 工事列を確認し、工事を特定します。

② 原因別に修正する

特定した工事を以下の原因に照らしあわせ、該当する原因別に修正します。

金額が残っている工事は、完成工事ではなく未成工事の場合

［工事］メニューで「完成区分」を修正します。

1. ［工事管理 ‐ 工事 ‐ 工事］メニューを選択します。
2. 工事コードを指定します。
3. ［完成］ページで、「完成区分」を 「0：未成」に変更します。
   
   
4. ［F12：登録］を押します。

金額が残っている工事は完成工事だが、完成日前の集計期間なので、未成工事としたい場合

1. ［原価管理設定］メニューで、設定を修正します。
   1. ［法人情報 ‐ 原価計算規程 ‐ 原価管理設定］メニューを選択します。
   2. ［原価帳票］ページで、完成工事の判定方法に「集計終了日時点の完成区分で判定する」を選択します。
      
      
   3. ［登録］ボタンをクリックします。
2. ［工事］メニューで、「完成日」が正しいかを確認します。
   1. ［工事管理 ‐ 工事 ‐ 工事］メニューを選択します。
   2. 工事コードを指定します。
   3. ［基本］ページで、「完成日」が正しいかを確認します。
      
      間違えている場合は修正し、［F12：登録］を押します。

金額が残っている工事は完成工事で正しいので、未成支出金科目の金額を原価科目に修正する場合

以下のどちらかの方法で、金額を修正します。

• ［完成振替］メニューを利用し、仕訳伝票を作成する方法
  ［完成振替］メニューで完成振替を実行します。すでに作成済みの完成振替伝票はそのままに、追加分の未成支出金科目（資産の科目）の金額を原価科目（費用の科目）に振り替えできます。
  完成振替の手順は、こちらをご参照ください。
• ［元帳］メニューにジャンプし、仕訳伝票を修正する方法
  1. 工事集計表で金額が残っている、科目と工事の欄をダブルクリックします。
     
  2. ［元帳］ボタンをクリックし、元帳へジャンプします。
  3. 完成後に追加した未成支出金科目を使用した明細行をダブルクリックします。
     
  4. 仕訳伝票を修正します。
     
     
     
     1. ［F9：修正］を押します。
     2. 未成支出金科目を原価科目に修正します。
     3. ［F12：登録］を押します。
        複数の科目と工事で金額が残っている場合は、工事集計表の科目と工事の欄をダブルクリックし、修正を繰り返します。

③ 合計残高試算表と工事一覧表を比較する

前述した「1. 集計条件を一致させて比較する 」の「② 工事一覧表の集計条件を確認し、出力する」の手順にしたがって、工事一覧表を出力しなおし、合計残高試算表と比較します。

一致しない場合は、「3. 未成工事に、完成工事原価の金額が計上されていれば修正する」に進みます。

3. 未成工事に、完成工事原価の金額が計上されていれば修正する

未成工事に、完成工事原価の金額が計上されている場合は、金額が一致しません。
［工事集計表］メニューで、未成工事に完成工事原価の金額が計上されているかを確認し、原因別に修正します。

① 工事集計表で工事を特定する

1. ［財務会計 ‐ 会計帳票 ‐ 集計表 ‐ 工事集計表］メニューを選択します。
2. 条件を設定します。
   
   
   
   
   1. 集計期間を［合計残高試算表］メニューと一致させます。
   2. 集計工事の完成区分で「未成」を選択します。
      詳細条件は、「工事コード」で「範囲指定」、「最初」～「最後」にします。
   3. 集計方法は、「累計」にします。
   4. 税処理を［合計残高試算表］メニューと一致させます。
   5. サブマスターなどが指定されていないかを確認します。
   6. ［出力］ページの出力項目で「工事コード」にチェックを付けます。
   7. 金額が０の列の工事は、「出力しない」を選択します。
3. ［画面］ボタンをクリックします。
4. 金額が計上されている工事を特定します。
   
   
   1. ［完成工事原価報告書］ページをクリックします。
   2. 工事列を確認し、工事を特定します。

② 原因別に修正する

特定した工事を以下の原因に照らしあわせ、該当する原因別に修正します。

金額が計上されている工事は、未成工事ではなく完成工事の場合

［工事］メニューで「完成区分」「完成日」を修正します。

1. ［工事管理 ‐ 工事 ‐ 工事］メニューを選択します。
2. 工事コードを指定します。
3. ［完成］ページで、「完成区分」を 「1：完成」に変更します。
   
   
4. ［原価管理設定］メニューの［原価帳票］ページで、完成工事の判定方法に「集計終了日時点の完成区分で判定する」を選択している場合は、［基本］ページで、「完成日」が正しいかを確認します。
   
   間違えている場合は修正します。
5. ［F12：登録］を押します。

金額が計上されている工事は未成工事で正しいので、仕訳伝票を修正する場合

［元帳］メニューにジャンプし、仕訳伝票を修正します。

1. 工事集計表で金額が計上されている、科目と工事の欄をダブルクリックします。
   
2. ［元帳］ボタンをクリックし、元帳へジャンプします。
3. 明細行をダブルクリックします。
   
4. 仕訳伝票を修正します。
   
   
   
   1. ［F9：修正］を押します。
   2. 原価科目を未成支出金科目に修正します。
   3. ［F12：登録］を押します。
      

      参考	明細行をダブルクリックして表示された仕訳伝票が、間違えて完成振替した伝票の場合 ［F7：削除］を押し、完成振替伝票を削除します。 明細行をダブルクリックして表示された仕訳伝票の、原価科目の工事が未入力の場合 （工事集計表で金額が計上されている工事列が「0：その他」工事の場合） 工事を指定し、［F12：登録］を押します。

複数の科目と工事で金額が計上されている場合は、工事集計表の科目と工事の欄をダブルクリックし、修正を繰り返します。

③ 合計残高試算表と工事一覧表を比較する

前述した「1. 集計条件を一致させて比較する 」の「② 工事一覧表の集計条件を確認し、出力する」の記述にしたがって、工事一覧表を出力しなおし、合計残高試算表と比較します。