修正申告する場合は、確定申告の金額が修正申告データに移行されます。
ここでは、令和3年度の修正申告データに移行される金額について説明します。
| 確定申告データ | 修正申告データ |
|---|---|
| 別表一 | 別表一 |
| ［1］所得金額又は欠損金額 ［6］課税土地譲渡利益金額 ［8］課税留保金額 ［16］差引確定法人税額 ［28］計 本書 ［28］計 外書 ［31］欠損金又は災害損失金等の当期控除額 ［32］翌期へ繰り越す欠損金又は災害損失金 ［33］所得の金額に対する法人税額 ［34］課税留保金額に対する法人税額 ［44］差引確定地方法人税額 ［45］この申告による還付金額 本書 ［45］この申告による還付金額 外書 |
［60］所得金額又は欠損金額 ［61］課税土地譲渡利益金額 ［62］課税留保金額 ［63］法人税額 ［64］還付金額 本書 ［64］還付金額 外書 ［66］欠損金又は災害損失金等の当期控除額 ［67］翌期に繰り越す欠損金又は災害損失金 ［68］所得の金額に対する法人税額 ［69］課税留保金額に対する法人税額 ［71］確定地方法人税額 ［72］中間還付額 ［73］欠損金の繰戻しによる還付金額 |
| 第六号様式 | 第六号様式 |
| ［12］差引法人税割額 ［14］租税条約の実施に係る法人税割額の控除割 ［17］均等割額 ×［16］／ 12 ［21］［20］のうち見込納付額 ［43］内訳 所得割 ＋［46］内訳 所得割 ［43］内訳 価値割 ＋［47］内訳 価値割 ［43］内訳 資本割 ＋［48］内訳 資本割 ［44］租税条約の実施に係る事業税額の控除額 ［50］［45］のうち見込納付額 ［52］所得割に係る特別法人事業税額 ［58］租税条約の実施に係る特別法人事業税額 の控除額 ［60］［59］のうち見込納付額 |
［13］既に納付の確定した当期分の法人税割額 ゼロになります。 ［18］既に納付の確定した当期分の均等割額 ゼロになります ［43］内訳 所得割 ［43］内訳 価値割 ［43］内訳 資本割 ゼロになります。 ゼロになります。 ［57］既に納付の確定した当期分の特別法人事業税額 ゼロになります。 ゼロになります。 |
| 第二十号様式 | 第二十号様式 |
| ［11］差引法人税割額 ［13］租税条約の実施に係る法人税割額の控除額 ［16］均等割 ×［15］／ 12 ［20］［19］のうち見込納付額 |
［12］既に納付の確定した当期分の法人税割額 ゼロになります。 ［17］既に納付の確定した当期分の均等割額 ゼロになります。 |