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別表十八（令和 3 年度）

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［法人税／地方税 ‐ 予定申告 ‐ 別表十八］メニュー

法第七十一条第一項の規定による予定申告書

 

法人税額の計算
修正･更正･決定 の年月日 入力  
この申告の事業年度開始の日から 6 月を経過した日の前日までに修正申告書を提出した日、更新または決定の通知のあった日を入力します。
前事業年度の法人税額
法人税額 入力 数字 13 桁

前事業年度の法人税額を入力します。

参考 百円未満の端数は切り捨てます。
同上の土地譲渡税額及び既控除法人税額の特別控除加算額 計算 数字 13 桁
予定申告基礎情報［4］（）書
差引法人税額 計算 数字 13 桁

「法人税額」－「同上のうち土地譲渡税額及びリース特別控除取戻税額」

参考 負の場合はゼロになります。
月数換算 入力 数字 2 桁
分母には、前事業年度の事業月数（ 1 月未満の端数は切り上げます）を入力します。初期値として、予定申告基礎情報「事業月数」を表示します。
納付すべき法人税額 上書 数字 13 桁

「差引法人税額」÷「月数換算」分母× 6

参考 百円未満の端数は切り捨てます。
この申告が修正申告である場合
この申告前の税額 入力 数字 13 桁

 

参考
  • 修正申告以外の場合はゼロになります。
  • 百円未満の端数は切り捨てます。
この申告により増加する税額 入力 数字 13 桁

 

参考
  • 修正申告以外の場合はゼロになります。
  • 百円未満の端数は切り捨てます。
地方法人税額の計算 

 

参考 「地方法人税額」～「この申告により増加する税額」については、平成 27 年 10 月 1 日以後に開始する事業年度の場合に表示します。
修正･更正･決定 の年月日 入力 年月日 2 桁
この申告の事業年度開始の日から 6 月を経過した日の前日までに修正申告書を提出した日、更新または決定の通知のあった日を入力します。
前事業年度の地方法人税額
地方法人税額 入力 数字 13 桁

前事業年度の地方法人税額を入力します。

参考 百円未満の端数は切り捨てます。
同上のうち土地譲渡税額及び連結納税の承認を取り消された場合等における既に控除された法人税額の特別控除額の加算額に係る額 上書 数字 13 桁

予定申告基礎情報［4］（）書×10.3％
差引地方法人税額 計算 数字 13 桁

「地方法人税額」－「同上のうち土地譲渡税額」

参考 負の場合はゼロになります。
月数換算 入力 数字 2 桁
分母には、前事業年度の事業月数（ 1 月未満の端数は切り上げます）を入力します。初期値として、予定申告基礎情報「事業月数」を表示します。
納付すべき地方法人税額 上書 数字 13 桁

「差引地方法人税額」÷「月数換算」分母×6

参考 百円未満の端数は切り捨てます。
この申告が修正申告である場合
この申告前の税額 入力 数字 13 桁

 

参考
  • 修正申告以外の場合はゼロになります。
  • 百円未満の端数は切り捨てます。
この申告により増加する税額 入力 数字 13 桁

 

参考
  • 修正申告以外の場合はゼロになります。
  • 百円未満の端数は切り捨てます。

繰越の取り扱い

繰越前 繰越後
前事業年度の別表一［14］ 「法人税額」
前事業年度の別表一［42］ 「地方法人税額」