年末調整の追徴・還付を行った後にやりなおす – 奉行クラウドヘルプセンター

概要

すでに支払い済みの12月分給与（または賞与）処理は変更せず、はじめに年末調整した（追徴・還付した）金額と、年末調整をやりなおした後の過不足税額との差額を求めて、追加で追徴・還付したい場合の手順を記載します。

例	年末調整の追徴・還付を行った後に年末調整をやりなおすケース支払った一般生命保険料の申告漏れがあった当サービスに登録していない支払額があった（［年末調整処理］画面で［F2：給料調整］を押し、調整金額を登録します。）年末調整後に子供が生まれたため、年税額に変更はないが、源泉徴収票の摘要欄の修正が必要となった

参考	『給与奉行クラウド』をご利用の場合は、『給与奉行クラウド』で差額を精算できます。年末調整のやりなおしから差額の精算方法までの操作を確認する場合は、こちらをご参照ください。

注意	年末調整をやりなおした場合は、やりなおした後の結果をもとに、源泉徴収票などが集計されます。前回の内容を確認したい場合は、年末調整をやりなおす前に、以下のメニューで年末調整の結果を出力しておいてください。［年末調整一覧表］メニューや［過不足税額一覧表］メニューで印刷またはファイルに出力するメインメニュー右上の（データメンテナンス）から［汎用データ作成 - 年末調整 - 年末調整データ作成］メニューでファイルに出力する

参考	年次更新後に年末調整をやりなおす場合は、［年末調整処理］メニューの［年末調整処理 - 条件設定］画面の［基本］ページで年末調整処理年に前年を選択します。年末調整処理画面で、［F8：入力］を押して、年末調整をやりなおします。

［年末調整 - 年末調整 - 年末調整処理 - 年末調整処理］メニューを選択します。
［年末調整処理 ‐ 条件設定］画面の［基本］ページで処理方法に「入力・計算を同時に行う＜即時計算＞」を選択し、［画面］ボタンをクリックします。
教職員を選択し、年末調整データを修正します。

参考当サービスに登録していない支給額があった場合などは、［F2：給料調整］を押して調整金額を登録します。
［所得控除等］ページの年末調整方法に「2：単独年調」を選択します。
［年末調整処理 - 過不足税額の計算方法］画面が表示されます。
「前回の年末調整結果との差額から過不足税額を計算する」を選択し、［OK］ボタンをクリックします。

年末調整をやりなおした結果を確認します。
画面の右側の「前回過不足額（参考）」に前回の年末調整の差引過不足額が表示されます。
年末調整データを修正すると、「今回過不足額（参考）」に今回の年末調整の過不足額が表示されます。
やりなおした結果として、「今回過不足額（参考）」の金額を追徴・還付します。

参考	「今回過不足額（参考）」欄は、現在修正している年末調整データから計算された、今回の差引過不足額です。この項目は、年末調整データとして保持されないため、修正を行っている教職員を登録して閉じると、表示されなくなります。『給与奉行クラウド』をご利用の場合は、『給与奉行クラウド』の［還付金明細書］メニューでご確認ください。

年末調整をやりなおした結果を確認します。
画面の右側の「《差引過不足額》」から「前回過不足額（参考）」の金額を差し引き、差額を求めます。

例	還付の場合《差引過不足額》から前回過不足額（参考）を差し引き、差額の8,200円を還付します。 -31,600-（-23,400）＝-8,200 追徴の場合《差引過不足額》から前回過不足額（参考）を差し引き、差額の16,300円を追徴します。 -7,100-（-23,400）＝16,300