別表四［1］①の「当期利益又は当期欠損の額」に税引き後の金額を反映させたい

別表四［1］①の「当期利益又は当期欠損の額」を税引き前の金額から法人税等を計算した後は、計算された納税充当金をもとに別表四［1］①の「当期利益又は当期欠損の額」を税引き後の金額に調整できます。

別表四［1］①の「当期利益又は当期欠損の額」に税引き前の金額が入力されている場合は、以下どちらかの方法で調整してください。

別表五（二）［31］の「損金経理をした納税充当金」を手入力する方法

1. 法人税等を計算した後、別表五（二）［31］の「損金経理をした納税充当金」を入力し、［F12：登録］を押します。
   
2. 確認メッセージが表示されるので、［OK］ボタンをクリックします。
   
3. 別表四［1］①の「当期利益又は当期欠損の額」が調整され、税引き後の金額になります。
   調整された金額は［4］の「損金経理をした納税充当金」に加算され、［52］の「所得金額又は欠損金額」には影響しません。
   

別表五（二）［31］の「損金経理をした納税充当金」を［納付税額一覧表］メニューから連動する方法

1. 法人税等を計算した後、［納付税額一覧表］メニューを選択して、内容を確認します。
   • 仕訳伝票を作成する場合（『勘定奉行クラウド』をご利用の場合）
     1. ［F4：仕訳作成］を押します。
        
     2. 作成する仕訳伝票の金額をチェックし、［実行］ボタンをクリックします。
        （『勘定奉行クラウド』と申告書を連携している場合は、仕訳伝票を作成後に『勘定奉行クラウド』で変更があった場合でも連携しないようにロックされます。）
        
     3. 確認メッセージが表示されるので、［OK］ボタンをクリックします。
        
     4. 別表五（二）［31］の「損金経理をした納税充当金」に申告納付額が連動されます。
        
     5. 別表五（二）「当期分 - 中間」各行の④「仮払経理による納付」に還付額、⑤「損金経理による納付」に納付額が連動されます。
        
   • 仕訳伝票を作成しない場合
     1. ［F3：連動］を押します。
        
     2. 確認メッセージが表示されるので、［OK］ボタンをクリックします。
        
     3. 別表五（二）［31］の「損金経理をした納税充当金」に申告納付額が連動されます。
        
     4. 別表五（二）「当期分 - 中間」各行の④「仮払経理による納付」に還付額、⑤「損金経理による納付」に納付額が連動されます。
        
2. 別表四［1］①の「当期利益又は当期欠損の額」が、税引き後の金額になります。
   ［52］の「所得金額又は欠損金額」には影響しません。