修正申告する場合は、確定申告の金額が修正申告データに移行されます。
ここでは、令和2年度の修正申告データに移行される金額について説明します。
| 確定申告データ | 修正申告データ |
|---|---|
| 別表一 | 別表一 |
| ［1］所得金額又は欠損金額 ［6］ 課税土地譲渡利益金額 ［8］課税留保金額 ［16］差引確定法人税額 ［28］計 本書 ［28］計 外書 ［31］欠損金又は災害損失金等の当期控除額 ［32］翌期へ繰り越す欠損金又は災害損失金 ［33］所得の金額に対する法人税額 ［34］課税留保金額に対する法人税額 ［44］差引確定地方法人税額 ［45］この申告による還付金額 本書 ［45］この申告による還付金額 外書 |
［60］所得金額又は欠損金額 ［61］課税土地譲渡利益金額 ［62］課税留保金額 ［63］法人税額 ［64］還付金額 本書 ［64］還付金額 外書 ［66］欠損金又は災害損失金等の当期控除額 ［67］翌期に繰り越す欠損金又は災害損失金 ［68］所得の金額に対する法人税額 ［69］課税留保金額に対する法人税額 ［71］確定地方法人税額 ［72］中間還付額 ［73］欠損金の繰戻しによる還付金額 |
| 第六号様式 | 第六号様式 |
| ［12］差引法人税割額 ［14］租税条約の実施に係る法人税割額の控除割 ［17］均等割額 ×［16］／ 12 ［21］［20］のうち見込納付額 ［43］内訳 所得割 ＋［46］内訳 所得割 ［43］内訳 価値割 ＋［47］内訳 価値割 ［43］内訳 資本割 ＋［48］内訳 資本割 ［44］租税条約の実施に係る事業税額の控除額 ［50］［45］のうち見込納付額 ［52］所得割に係る特別法人事業税額又は地方法人特別税額 ［58］租税条約の実施に係る特別法人事業税額又は地方法人特別税額の控除額 ［60］［59］のうち見込納付額 |
［13］ 既に納付の確定した当期分の法人税割額 ゼロになります。 ［18］既に納付の確定した当期分の均等割額 ゼロになります ［43］内訳 所得割 ［43］内訳 価値割 ［43］内訳 資本割 ゼロになります。 ゼロになります。 ［57］既に納付の確定した当期分の特別法人事業税額又は地方法人特別税額 ゼロになります。 ゼロになります。 |
| 第二十号様式 | 第二十号様式 |
| ［11］差引法人税割額 ［13］租税条約の実施に係る法人税割額の控除額 ［16］均等割 ×［15］／ 12 ［20］［19］のうち見込納付額 |
［12］既に納付の確定した当期分の法人税割額 ゼロになります。 ［17］既に納付の確定した当期分の均等割額 ゼロになります。 |