修正申告する場合は、確定申告の金額が修正申告データに移行されます。
ここでは、令和6年度の修正申告データに移行される金額について説明します。
| 確定申告データ | 修正申告データ |
|---|---|
| 別表一 | 別表一 |
| ［15］差引確定法人税額 ［24］計 本書 ［24］計 外書 ［40］差引確定地方法人税額 ［43］この申告による還付金額 本書 ［43］この申告による還付金額 外書 |
［55］法人税額 ［56］還付金額 本書 ［56］還付金額 外書 ［58］確定地方法人税額 ［59］還付金額 ［60］欠損金の繰戻しによる還付金額 |
| 第六号様式 | 第六号様式 |
| ［13］差引法人税割額 ［15］租税条約の実施に係る法人税割額の控除割 ［18］均等割額 ×［17］／ 12 ［22］［21］のうち見込納付額 ［44］内訳 所得割 ＋［47］内訳 所得割 ［44］内訳 価値割 ＋［48］内訳 価値割 ［44］内訳 資本割 ＋［49］内訳 資本割 ［45］租税条約の実施に係る事業税額の控除額 ［51］［46］のうち見込納付額 ［53］所得割に係る特別法人事業税額 ［59］租税条約の実施に係る特別法人事業税額 の控除額 ［61］［60］のうち見込納付額 |
［14］既に納付の確定した当期分の法人税割額 ゼロになります。 ［19］既に納付の確定した当期分の均等割額 ゼロになります ［44］内訳 所得割 ［44］内訳 価値割 ［44］内訳 資本割 ゼロになります。 ゼロになります。 ［58］既に納付の確定した当期分の特別法人事業税額 ゼロになります。 ゼロになります。 |
| 第二十号様式 | 第二十号様式 |
| ［12］差引法人税割額 ［14］租税条約の実施に係る法人税割額の控除額 ［17］均等割 ×［16］／ 12 ［21］［20］のうち見込納付額 |
［13］既に納付の確定した当期分の法人税割額 ゼロになります。 ［18］既に納付の確定した当期分の均等割額 ゼロになります。 |